Llega la época de la declaración de la Renta, una de las fechas marcadas en rojo para toda asesoría y no es para menos, porque cada año más personas nos llaman para que les echemos una mano con sus impuestos, independientemente del nivel de ingresos o situación laboral.
Y es que todo el mundo puede beneficiarse de una declaración de la Renta bien presentada. Por ello, queremos darte las principales claves para que este año puedas obtener la máxima rentabilidad, empezando desde los conceptos más básicos:
¿Qué es?
Es un documento que se presenta a la Agencia Tributaria para informar sobre los ingresos y gastos del contribuyente durante el año fiscal anterior. La finalidad es calcular el impuesto que se debe pagar por los ingresos obtenidos.
¿Quién está obligado a realizarla?
Generalmente deben presentarla todas las personas que hayan obtenido ingresos durante el año fiscal anterior, siempre que superen determinados límites establecidos por la ley.
Además, hay determinadas situaciones que obligan a presentar la declaración de la Renta aunque no se hayan superado los límites establecidos.
¿Cuánto tengo que pagar de IRPF?
El Ministerio de Hacienda divide el porcentaje a pagar de IRPF según los ingresos obtenidos en seis grupos.
- Primer tramo: Personas que reciban 12.450 euros/anuales y que paguen el 19% del impuesto.
- Segundo tramo: Personas que reciben entre 12.450 euros y 20.000 euros/anuales, pagan un porcentaje del 24%.
- Tercer tramo: Personas que reciben más de 20.200 euros hasta los 35.200 euros/anuales, pagan el porcentaje del 30%.
- Cuarto tramo: Personas que reciben entre 35.200 euros y 60.000 euros/anuales, pagan un porcentaje del 37%.
- Quinto tramo: Personas que reciben entre 60.000 euros hasta los 300.000 euros/anuales, pagan un porcentaje del 45%.
- Sexto tramo: Personas que reciben más de 300.000 euros/anuales, pagan un porcentaje del 47%.
¿Cómo hacer la declaración de la Renta?
Existen aspectos necesarios para la elaboración de la declaración de la Renta.
Hay dos modalidades, presencial u online En el caso de completarla por internet debes acceder a la página web de la Agencia Tributaria y solicitar el borrador, en el que aparecen ya todos tus datos fiscales que ha ido recopilando Hacienda a lo largo del año.
Puedes pedir cita para acudir presencialmente a Hacienda y que uno de sus funcionarios resuelva las posibles dudas que vayan surgiendo.
Una vez hayas completado y presentado la declaración de la Renta se abren 2 posibles vías: que tengas que ingresar dinero a la Agencia Tributaria o que ellos tengan que devolverte una cantidad concreta.
En el primer caso puedes fraccionar el pago en 2 plazos diferentes. Por el contrario, si te ha salido a devolver has de indicar una cuenta bancaria donde hacer el ingreso y en el plazo marcado por Hacienda recibirás el dinero.
Novedades para la declaración de la Renta 2022
- La aportación individual máxima a planes de pensiones privados deducibles pasa a 1500€ anuales.
- Las aportaciones máximas a planes de empresas con derecho a deducción suben a los 8500€
- Entre ambas, la aportación total con beneficios fiscales se mantiene en 10.000€ anuales.
- Se ha creado el impuesto temporal de solidaridad de las grandes fortunas.
- Se configura como un impuesto complementario sobre el Patrimonio, para gravar con una cuota adicional los patrimonios de personas físicas superiores a 3.000.000 de euros.
Te compartimos otras tres medidas, que aunque ya están aprobadas, no tendrán efectos hasta la próxima declaración:
- Rebaja del IRPF para las rentas de hasta 21.000€
- Aumento del mínimo de exento del impuesto hasta 15.000€
- Incremento del gravamen de las rentas del ahorro a partir de 20.000€
Documentación que debes ir preparando para tu declaración
Trabajadores por cuenta ajena:
- Nóminas o certificados de retenciones de las empresas para las que hayas trabajado.
- Cuotas pagadas a sindicatos y colegios profesionales.
- Gastos de abogado y similares si has reclamado un despido, así como el cobro de la indemnización.
- Certificaciones de discapacidad, en el caso de tenerla.
- Certificado del IMV (si lo has cobrado)
- Rentas cobradas de otros países, en el caso de tenerlas.
Si estás separado o divorciado:
- Si cobras/pagas pensión compensatoria de/a tu ex, solicita los justificantes.
Si cobras este tipo de pensión, es como un rendimiento del trabajo pero si por el contrario eres el/la que paga, se reduce el pago de la base imponible en la renta.
- Si pagas a tu ex la manutención de tus hijos, solicita todas las transferencias y pagos realizados, deduce en la renta.
Los pagos de manutención solo son deducibles si tienes un convenio regulador registrado en el juzgado.
Respecto a la vivienda donde vives:
- El contrato, si vives de alquiler y los pagos que hayas hecho.
- La escritura de tu vivienda, en caso de que sea en propiedad
- Los pagos de la hipoteca
Si cobras alquileres
- El contrato de alquiler
- Los ingresos cobrados
- Facturas de compras (mobiliario, electrodomésticos, etc.)
- Facturas de reparaciones de las viviendas
- IBI, seguros, comunidad, etc. (si los pagas tú)
Si has facturado como autónomo
- Informe del rendimiento neto de la actividad (ingresos, gastos)
- Las ayudas que hayas cobrado para imputarlas como ingreso, si procede
- Recibos del seguro de salud (si lo tienes) y la póliza
Si has vendido una vivienda
- Escritura de compra/herencia y gastos.
- Escritura de ventas y gastos.
Si vendes tu vivienda habitual para comprarte la siguiente, y has estado en ella por más de tres años, la ganancia que obtengas estará exenta de impuestos, (pero tendrás que la declaración)
Criptomonedas
Si tienes ese tipo de activo y sobre todo, has vendido durante el año, prepara un informe de tus wallets/ con el histórico de compras y ventas para saber la pérdida o ganancia patrimonial obtenida.
Deducciones autonómicas
En muchas CCAA, hay gastos que me puedes deducir en renta, como los escolares, sanitarios, alquileres e hipotecas.
Por lo que consulta con un gestor que deducciones tiene tu comunidad para recopilar toda la información necesaria.
Breves consejos para tu declaración de la Renta
Aquí te compartimos algunos breves tips que te pueden servir para tu próxima declaración de la Renta.
1. Documentos básicos
- DNI
- Número de IBAN
- Certificado de retenciones de la empresa
- Justificante de donaciones
- Renta del año anterior
2. Reducción del rendimiento aplicable a la vivienda habitual
- Bonificación del 60%
El rendimiento neto positivo declarado se reducirá en un 60% cualquiera que sea la edad del arrendatario.
Los requisitos son:
- La vivienda ha de alquilarse como vivienda habitual
- La reducción no se aplica a alquileres de apartamentos turísticos
- La reducción solo puede aplicarse cuando los rendimientos netos seas positivo.
3. Seguros de salud
Las primas de seguro de enfermedad es gasto deducible en renta para autónomos hasta 500€ por persona
¿Necesitas ayuda con tu declaración de la Renta?
Por supuesto, estos son solo algunos de los supuestos a los que puedes acogerte para maximizar la rentabilidad de tu declaración de la Renta, hay un sin fin de factores más que puede ayudar a reducir lo que tienes que pagar o aumentar tu devolución, y en Aselegal Consultores los conocemos todos.
Si quieres que hagamos la declaración de la Renta de este año por ti o simplemente resolver alguna duda concreta, puedes contactar con nosotros y nuestro equipo de especialistas te lo pondrán todo mucho más fácil.
¡Te esperamos!
