Deducciones según tu comunidad autónoma en la Declaración de la Renta

Como ya sabrás, existen una serie de deducciones por comunidad autónoma, las cuales pueden mejorar el resultado de tu declaración de la Renta, ya sea aumentando la devolución o reduciendo lo que debes y que son diferentes según el territorio en el que residas.

Para aplicarlas, debes cumplir con los requisitos específicos (el hecho causante de la propia deducción, nivel de ingresos…) y haber residido al menos 183 días en la comunidad autónoma durante el año fiscal.

La Agencia Tributaria detalla estas Deducciones autonómicas de la cuota aplicables en el ejercicio 2023 en el capitulo 17 de su Manual práctico de Renta 2023, el cual puedes ver al completo en su web, pinchando aquí.

Deducciones por Comunidad Autónoma

Pero si lo prefieres, consulta en este listado esas mismas deducciones, sin necesidad de acceder a ninguna otra web.

Andalucía

Por inversión en vivienda habitual que tenga la consideración de protegida y por las personas jóvenes
Por cantidades invertidas en el alquiler de la vivienda habitual
Por nacimiento, adopción de hijos o acogimiento familiar de menores.
Por adopción de hijos en el ámbito internacional
Para el padre o madre de familia monoparental y, en su caso, con ascendientes mayores de 75 años
Para familia numerosa
Por gastos educativos
Para contribuyentes con discapacidad
Para contribuyentes con cónyuges o parejas de hecho con discapacidad
Por asistencia a personas con discapacidad
Por ayuda doméstica
Por inversión en la adquisición de acciones y participaciones sociales como consecuencia de acuerdos de constitución de sociedades o ampliación de capital en las sociedades mercantiles
Para gastos de defensa jurídica de la relación laboral
Por donativos con finalidad ecológica

Aragón

Por nacimiento o adopción del tercer hijo o sucesivos
Por nacimiento o adopción de un hijo con un grado de discapacidad igual o superior al 33 por 100
Por adopción internacional de niños
Por el cuidado de personas dependientes
Por donaciones con finalidad ecológica y en investigación y desarrollo científico y técnico
Por adquisición de vivienda habitual por víctimas del terrorismo
Por inversión en acciones de entidades que cotizan en el segmento de empresas en expansión del Mercado Alternativo Bursátil
Por inversión en la adquisición de acciones o participaciones sociales en entidades nuevas o de reciente creación
Por adquisición o rehabilitación de vivienda habitual en núcleos rurales o análogos
Por adquisición de libros de texto y material escolar
Por arrendamiento de vivienda habitual vinculado a determinadas operaciones de dación en pago
Por arrendamiento de vivienda social (deducción del arrendador)
Para mayores de 70 años
Por nacimiento o adopción del primer y/o segundo hijo en poblaciones de menos de 10.000 habitantes
Por gastos de guardería de hijos menores de 3 años
Por inversión en entidades de la economía social
Por residencia en determinados municipios
Por acogimiento de personas o familias ucranianas desplazadas con motivo del conflicto armado
Por ayudas de carácter humanitario al pueblo ucraniano con motivo del conflicto armado en su país

Asturias

Por acogimiento no remunerado de mayores de 65 años
Por adquisición o adecuación de la vivienda habitual para contribuyentes con discapacidad
Por inversión en vivienda habitual que tenga la consideración de protegida
Por arrendamiento de vivienda habitual
Por adopción internacional de menores
Por partos múltiples o por dos o más adopciones constituidas en la misma fecha
Para familias numerosas
Para familias monoparentales
Por acogimiento familiar de menores
Por certificación de la gestión forestal sostenible
Por gastos de descendientes en centros de cero a tres años
Por adquisición de libros de texto y material escolar
Por nacimiento o adopción de segundo y sucesivos hijos en concejos en riesgo de despoblación
Para contribuyentes que se establezcan como trabajadores por cuenta propia, o autónomos en concejos en riesgo de despoblación
Por gastos de transporte público para residentes en concejos en riesgo de despoblación
Por gastos de formación en que hayan incurrido los contribuyentes que desarrollen trabajos especialmente cualificados, relacionados directa y principalmente con actividades de investigación y desarrollo, científicas o de carácter técnico
Para contribuyentes que trasladen su domicilio fiscal al Principado de Asturias por motivos laborales
Por adquisición o rehabilitación de vivienda habitual en concejos en riesgo de despoblación
Por adquisición de vehículos eléctricos
Por el cuidado de descendientes o adoptados de hasta 25 años de edad
Por emancipación de jóvenes de hasta 35 años de edad
Por la obtención de ayudas o subvenciones otorgadas por el Principado de Asturias a enfermos de Esclerosis Lateral Amiotrófica

Baleares

Por determinadas inversiones de mejora de la sostenibilidad en la vivienda habitual
Por arrendamiento de la vivienda habitual en el territorio de las Islas Baleares
Por determinadas subvenciones y ayudas otorgadas por razón de una declaración de zona afectada gravemente por una emergencia de protección civil
Para compensar el incremento del coste de los préstamos o créditos hipotecarios con tipo de interés variable (deducción temporal)
Por obtención de subvenciones o ayudas para paliar el impacto provocado por la inflación durante el año 2023
Por gastos de adquisición de libros de texto
Por gastos de aprendizaje extraescolar de idiomas extranjeros
Para cursar estudios de educación superior fuera de la isla de residencia habitual
Por arrendamiento de bienes inmuebles en el territorio de las Islas Baleares destinados a vivienda (deducción del arrendador)
Por arrendamiento de vivienda en el territorio de las Islas Baleares derivado del traslado temporal de residencia por motivos laborales
Por donaciones a determinadas entidades destinadas a la investigación, el desarrollo científico o tecnológico, o la innovación
Por donaciones, cesiones de uso o contratos de comodato y convenios de colaboración empresarial, relativos al mecenazgo cultural, científico y de desarrollo tecnológico y al consumo cultural
Por donaciones, cesiones de uso o contratos de comodato y convenios de colaboración, relativos al mecenazgo deportivo
Por donaciones a determinadas entidades que tengan por objeto el fomento de la lengua catalana
Por donaciones a entidades del tercer sector
Para los declarantes con discapacidad física, psíquica o sensorial o con descendientes con esta condición
Por gastos relativos a los descendientes o acogidos menores de seis años por motivos de conciliación
Por nacimiento
Por adopción
Por inversión en la adquisición de acciones o de participaciones sociales de nuevas entidades o de reciente creación

Canarias

Por donaciones con finalidad ecológica
Por donaciones para la rehabilitación o conservación del patrimonio histórico de Canarias
Por donaciones y aportaciones para fines culturales, deportivos, investigación o docencia
Por donaciones a entidades sin ánimo de lucro
Por cantidades destinadas por sus titulares a la restauración, rehabilitación o reparación de bienes inmuebles declarados de interés cultural
Por gastos de estudios
Por gastos de estudios en educación infantil, primaria, enseñanza secundaria obligatoria, bachillerato y formación profesional de grado medio
Por trasladar la residencia habitual a otra isla del Archipiélago para realizar una actividad laboral por cuenta ajena o una actividad económica
Por donaciones en metálico a descendientes o adoptados menores de 35 años para la adquisición o rehabilitación de su primera vivienda habitual
Por nacimiento o adopción de hijos
Por contribuyentes con discapacidad y mayores de 65 años
Por acogimiento de menores
Para familias monoparentales
Por gastos de guardería
Por familia numerosa
Por inversión en vivienda habitual
Por obras de rehabilitación energética y reforma de la vivienda habitual
Por obras de adecuación de la vivienda habitual por personas con discapacidad
Por alquiler de vivienda habitual
Por arrendamiento de vivienda habitual vinculado a determinadas operaciones de dación en pago
Por gastos en primas de seguros de crédito para cubrir impagos de rentas de arrendamientos de vivienda (deducción del arrendador)
Por contribuyentes desempleados
Por gasto de enfermedad (general)
Por familiares dependientes con discapacidad
Por el alza de precios

Cantabria

Por arrendamiento de vivienda habitual por jóvenes, mayores y personas con discapacidad
Por cuidado de familiares
Por obras de mejora
Por donativos a fundaciones o al Fondo Cantabria Coopera o a Asociaciones que persigan entre sus fines el apoyo a personas con discapacidad
Por acogimiento familiar de menores
Por inversión en la adquisición de acciones y participaciones sociales de nuevas entidades o de reciente creación
Por gastos de enfermedad
Por gastos de guardería
Para familias monoparentales
Por nacimiento y adopción de hijos
Por arrendamiento de vivienda situada en zonas de Cantabria con reto demográfico que constituya o vaya a constituir la vivienda habitual del arrendatario
Por gastos de guardería para contribuyentes que tengan su residencia habitual en zonas rurales de Cantabria con reto demográfico
Por los gastos ocasionados al trasladar la residencia habitual a una zona de Cantabria con reto demográfico por motivos laborales por cuenta ajena o por cuenta propia
Por inversiones o donaciones a entidades de la Economía Social establecidas en Cantabria

Castilla-La Mancha

Por nacimiento o adopción de hijos
Por familia numerosa
Por familia monoparental
Por gastos en la adquisición de libros de texto, por la enseñanza de idiomas y otros gastos relacionados con la educación
Por gastos de guardería
Por discapacidad del contribuyente
Por discapacidad de ascendientes o descendientes
Para contribuyentes mayores de 75 años
Por el cuidado de ascendientes mayores de 75 años
Por acogimiento familiar no remunerado de menores
Por acogimiento no remunerado de mayores de 65 años o con discapacidad
Por arrendamiento de vivienda habitual por menores de 36 años
Por arrendamiento de vivienda habitual vinculado a determinadas operaciones de dación en pago
Por arrendamiento de vivienda habitual por familias numerosas
Por arrendamiento de vivienda habitual por familias monoparentales
Por arrendamiento de vivienda habitual por personas con discapacidad
Por cantidades donadas para la cooperación internacional al desarrollo y a las entidades para la lucha contra la pobreza, la exclusión social y la ayuda a personas con discapacidad
Por donaciones con finalidad en investigación y desarrollo científico e innovación empresarial
Por donaciones de bienes culturales y contribuciones a favor de la conservación, reparación y restauración de bienes pertenecientes al patrimonio cultural de Castilla-La Mancha, y para fines culturales, incluidos en el plan de mecenazgo cultural de Castilla-La Mancha
Por los gastos en intereses por la financiación ajena de la adquisición de primera vivienda habitual por menores de 40 años
Por residencia habitual en zonas rurales
Por adquisición o rehabilitación de la vivienda habitual en zonas rurales
Por traslado de vivienda habitual
Por inversión en la adquisición de acciones y participaciones sociales como consecuencia de acuerdos de constitución de sociedades o ampliación de capital en las sociedades mercantiles
Por inversión en entidades de la economía social

Castilla y León

Por familia numerosa
Por nacimiento o adopción de hijos
Por partos o adopciones múltiples
Por cuidado de hijos menores
Por gastos de adopción
Por cuotas a la Seguridad Social de empleados del hogar
Para contribuyentes afectados por discapacidad
Por adquisición o rehabilitación de vivienda por jóvenes en núcleos rurales
Por inversión en instalaciones medioambientales y de adaptación a personas con discapacidad en vivienda habitual
Por inversión en rehabilitación de viviendas destinadas a alquiler en núcleos rurales
Por alquiler de vivienda habitual para jóvenes
Para el fomento de emprendimiento
Por cantidades invertidas en la recuperación del patrimonio histórico, cultural y natural de Castilla y León
Por cantidades donadas a Fundaciones de Castilla y León y para la recuperación del patrimonio histórico, cultural y natural
Por cantidades donadas para el fomento de la investigación, el desarrollo y la innovación
Para el fomento de la movilidad sostenible
Por adquisición de vivienda de nueva construcción para residencia habitual

Cataluña

Por el nacimiento o adopción de un hijo
Por alquiler de la vivienda habitual
Por el pago de intereses de préstamos para los estudios de máster y doctorado
Para contribuyentes que hayan quedado viudos en los ejercicios 2021, 2022 y 2023
Por donativos a entidades que fomentan el uso de la lengua catalana o de la occitana
Por donativos a entidades que fomentan la investigación científica y el desarrollo y la innovación tecnológicos
Por rehabilitación de la vivienda habitual
Por donaciones a determinadas entidades en beneficio del medio ambiente, la conservación del patrimonio natural y de custodia del territorio
Por inversión por un ángel inversor para la adquisición de acciones o participaciones sociales
Tramo autonómico de la deducción por inversión en vivienda habitual
Por obligación de presentar la declaración del IRPF en razón de tener más de un pagador

Extremadura

Por trabajo dependiente
Por partos múltiples
Por acogimiento de menores
Por cuidado de familiares con discapacidad
Por cuidado de hijos menores de hasta 14 años inclusive
Para contribuyentes viudos
Por adquisición o rehabilitación de vivienda habitual para jóvenes y para víctimas del terrorismo
Por arrendamiento de vivienda habitual
Por la compra de material escolar
Por inversión en la adquisición de acciones y participaciones sociales como consecuencia de acuerdos de constitución de sociedades o ampliación de capital en las sociedades
Por adquisición o rehabilitación de la vivienda habitual en zonas rurales
Por residir habitualmente en municipios y entidades locales menores de Extremadura con población inferior a 3.000 habitantes
Por intereses de financiación ajena para la inversión en vivienda habitual para jóvenes

Galicia

Por nacimiento o adopción de hijos
Para familias con dos hijos e hijas
Por familia numerosa
Por acogimiento de menores
Por cuidado de hijos menores
Por contribuyentes con discapacidad, de edad igual o superior a 65 años, que precisen ayuda de terceras personas
Por alquiler de la vivienda habitual
Por gastos dirigidos al uso de nuevas tecnologías en los hogares gallegos
Por inversión en la adquisición de acciones o participaciones sociales en entidades nuevas o de reciente creación
Por inversión en la adquisición de acciones o participaciones sociales en entidades nuevas o de reciente creación y su financiación
Por inversión en acciones de entidades que cotizan en el segmento de empresas en expansión del mercado alternativo bolsista
Por donaciones con finalidad en investigación y desarrollo científico e innovación tecnológica
Por inversión en instalaciones de climatización y/o agua caliente sanitaria que empleen energías renovables en la vivienda habitual y destinadas exclusivamente al autoconsumo
Por rehabilitación de bienes inmuebles situados en centros históricos
Por inversión en empresas que desarrollen actividades agrarias
Por determinadas subvenciones y/o ayudas obtenidas a consecuencia de los daños causados por los incendios que se produjeron en Galicia durante el mes de octubre del año 2017
Para paliar los daños causados por la explosión de material pirotécnico que tuvo lugar en Tui durante el mes de mayo del 2018
Por obras de mejora de eficiencia energética en edificios de viviendas o en viviendas unifamiliares
Por las ayudas y subvenciones recibidas por los deportistas de alto nivel de Galicia
Por adquisición y rehabilitación de viviendas en los proyectos de aldeas modelo

Madrid

Por nacimiento o adopción de hijos
Por adopción internacional de niños
Por acogimiento familiar de menores
Por acogimiento no remunerado de mayores de 65 años y/o con discapacidad
Por cuidado de ascendientes
Por arrendamiento de la vivienda habitual
Por gastos derivados del arrendamiento de viviendas
Por donativos a fundaciones y clubes deportivos
Por el incremento de los costes de la financiación ajena para la inversión en vivienda habitual derivado del alza de los tipos de interés (no aplicable 2023)
Por gastos educativos
Por cuidado de hijos menores de 3 años, mayores dependientes y personas con discapacidad
Por el pago de intereses de préstamos para la adquisición de vivienda por jóvenes menores de treinta años
Por el pago de intereses de préstamos a estudios de Grado, Máster y Doctorado
Por adquisición de vivienda habitual por nacimiento o adopción de hijos
Por la obtención de la condición de familia numerosa de categoría general o especial
Para familias con dos o más descendientes e ingresos reducidos
Por inversión en la adquisición de acciones y participaciones sociales de nuevas entidades o de reciente creación
Para el fomento del autoempleo de jóvenes menores de 35 años
Por inversiones realizadas en entidades cotizadas en el mercado alternativo bursátil

Murcia

Por inversión en vivienda habitual por jóvenes de edad igual o inferior a 35 años
Por donativos para la protección del patrimonio cultural de la Región de Murcia o la promoción de actividades culturales, artísticas, sociales, científico-tecnológicas y medioambientales
Por donativos para la investigación biosanitaria
Por donaciones de bienes inscritos en el Inventario del Patrimonio Cultural de la Comunidad Autónoma de la Región de Murcia
Por gastos de guardería
Por inversiones en dispositivos domésticos de ahorro de agua
Por inversión en instalaciones de recursos energéticos renovables
Por inversión en la adquisición de acciones o participaciones sociales en entidades nuevas o de reciente creación
Por inversión en acciones de entidades que cotizan en el segmento de empresas en expansión del mercado alternativo bursátil
Por gastos en la adquisición de material escolar y libros de texto
Por nacimiento o adopción
Para contribuyentes con discapacidad
Por conciliación
Por acogimiento no remunerado de mayores de sesenta y cinco años y/o personas con discapacidad
Por arrendamiento de vivienda habitual
Para mujeres trabajadoras
Por adquisición de nueva vivienda habitual o ampliación de la vivienda habitual actual por familias numerosas

La Rioja

Por nacimiento y adopción de hijos
Por la adquisición, construcción o rehabilitación de vivienda habitual en pequeños municipios de La Rioja
Por gastos en escuelas infantiles, centros de educación infantil o personal contratado para el cuidado de hijos de 0 a 3 años para contribuyentes que fijen su residencia habitual en pequeños municipios de La Rioja
Por cada menor en régimen de acogimiento familiar de urgencia, temporal o permanente o guarda con fines de adopción
Por cada hijo de 0 a 3 años de contribuyentes que tengan su residencia o trasladen la misma a pequeños municipios de La Rioja en el periodo impositivo y la mantengan durante un plazo de al menos 3 años consecutivos
Por cada hijo de 0 a 3 años en escuelas infantiles o centros de educación infantil de cualquier municipio de La Rioja
Por adquisición de vehículos eléctricos nuevos
Por acceso a Internet para los jóvenes emancipados
Por suministro de luz y gas de uso doméstico para los jóvenes emancipados
Por inversión en vivienda habitual de jóvenes menores de 36 años
Por arrendamiento de vivienda habitual para contribuyentes menores de 36 años
Por adquisición de bicicletas de pedaleo no asistido
Por las cantidades invertidas en obras de rehabilitación de la vivienda habitual
Por cantidades invertidas en adquisición o construcción de vivienda habitual para jóvenes
Por adquisición o rehabilitación de segunda vivienda en el medio rural
Por obras de adecuación de vivienda habitual en La Rioja para personas con discapacidad
Por donaciones irrevocables, puras y simples en materia de mecenazgo
Por cantidades destinadas a investigación, conservación, restauración, rehabilitación o consolidación de bienes que formen parte del patrimonio histórico de La Rioja
Para fomentar el ejercicio físico y la práctica deportiva
Para paliar la subida de los intereses de los préstamos hipotecarios destinados a la adquisición de vivienda habitual

Comunidad Valenciana

Por nacimiento, adopción o acogimiento familiar
Por nacimiento o adopción múltiples
Por nacimiento o adopción de hijos con discapacidad
Por familia numerosa o monoparental
Por las cantidades destinadas a la custodia no ocasional en guarderías y centros de primer ciclo de educación infantil de hijos o acogidos en la modalidad de acogimiento permanente, menores de tres años
Por conciliación del trabajo con la vida familiar
Por contribuyentes con discapacidad, en grado igual o superior al 33 por 100, de edad igual o superior a 65 años
Por ascendientes mayores de 75 años o mayores de 65 años con discapacidad
Por contratar de manera indefinida a personas afiliadas en el Sistema Especial de Empleados de Hogar del Régimen General de la Seguridad Social para el cuidado de personas
Por obtención de rentas derivadas de arrendamientos de vivienda, cuya renta no supere el precio de referencia de los alquileres privados de la Comunitat Valenciana (deducción del arrendador)
Por primera adquisición de su vivienda habitual por contribuyentes de edad igual o inferior a 35 años
Por adquisición de vivienda habitual por personas con discapacidad
Por cantidades destinadas a la adquisición o rehabilitación de vivienda habitual, procedentes de ayudas públicas
Por arrendamiento o pago para la cesión en uso de la vivienda habitual
Por arrendamiento de una vivienda, como consecuencia de la realización de una actividad, por cuenta propia o ajena, en distinto municipio
Por cantidades invertidas en instalaciones de autoconsumo o de generación de energía eléctrica o térmica a través de fuentes renovables
Por donaciones con finalidad ecológica
Por donaciones de bienes integrantes del Patrimonio Cultural Valenciano
Por donativos para la conservación, reparación y restauración de bienes integrantes del Patrimonio Cultural Valenciano
Por cantidades destinadas por sus titulares a la conservación, reparación y restauración de bienes integrantes del Patrimonio Cultural Valenciano Por donaciones destinadas al fomento de la Lengua Valenciana
Por donaciones o cesiones de uso o comodatos para otros fines de carácter cultural, científico o deportivo no profesional
Por contribuyentes con dos o más descendientes
Por el incremento de los costes de la financiación ajena en la inversión de la vivienda habitual
Por cantidades destinadas a la adquisición de material escolar
Por obras de conservación o mejora de la calidad, sostenibilidad y accesibilidad en la vivienda habitual, efectuadas en el período
Por obras de conservación o mejora de la calidad, sostenibilidad y accesibilidad en la vivienda habitual efectuadas en 2014 y 2015
Por cantidades destinadas a abonos culturales
Por adquisición de vehículos nuevos pertenecientes a las categorías incluidas en la Orden 5/2020, de 8 de junio
Por inversión en adquisición de acciones o participaciones sociales en entidades nuevas o de reciente creación
Por residir habitualmente en un municipio en riesgo de despoblamiento
Por las cantidades satisfechas en tratamientos de fertilidad realizados en clínicas o centros autorizados
Por cantidades satisfechas en determinados gastos de salud
Por cantidades satisfechas en gastos asociados a la práctica del deporte y actividades saludables
Por cantidades procedentes de ayudas públicas concedidas por la Generalitat en virtud del Decreto Ley 3/2020, de 10 de abril, a trabajadores y las trabajadoras afectados por un ERTE y a los que han reducido la jornada laboral por conciliación familiar con motivo de la declaración del estado de alarma por la crisis sanitaria provocada por la Covid-19
Por donaciones dinerarias dirigidas a financiar programas de investigación, innovación y desarrollo científico o tecnológico en el campo del tratamiento y prevención de las infecciones producidas por el Covid-19
Por donaciones para contribuir a la financiación de los gastos ocasionados por la crisis sanitaria producida por la Covid-19

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